證券時報網(wǎng)
唐強
2025-04-02 22:33
3月31日晚間易成新能(300080)公告,，公司與公司管理層持股平臺（擬設(shè)立“鄭州市高端碳材咨詢合伙企業(yè)（有限合伙）”,，最終名稱以工商核準(zhǔn)信息為準(zhǔn)）共同收購海南金海棠科技有限公司（下稱“海南金海棠”）所持有的山西梅山湖科技有限公司（下稱“梅山湖”）70%的股權(quán),。
截至2024年4月30日，梅山湖股東全部權(quán)益評估值為1.12億元，經(jīng)交易各方協(xié)商,，公司與公司管理層持股平臺以0.7483元/股的價格收購梅山湖部分股份，公司以自有資金7357.39萬元收購海南金海棠所持有的梅山湖65.55%的股權(quán)，管理層持股平臺以自有資金500萬元收購海南金海棠所持有的梅山湖4.45%股權(quán),。
梅山湖經(jīng)營范圍包括石墨及碳素制品制造；銷售：建材、生鐵,、鋼材,、焦碳；貨物或技術(shù)進出口業(yè)務(wù),，海南金海棠對其持股90%,。交易完成后，海南金海棠持股比例下降至20%,，易成新能對梅山湖實現(xiàn)控股,。
2023年及2024年1—4月，梅山湖分別實現(xiàn)營業(yè)收入8843.23萬元,、5541.6萬元,；實現(xiàn)凈利潤2724.37萬元、-4016.68萬元,。截至2024年4月30日末,，該公司資產(chǎn)總額為7.55億元。
易成新能以高端碳材,、新型儲能為業(yè)務(wù)主線,，產(chǎn)業(yè)布局涵蓋新能源、新材料行業(yè)多項業(yè)務(wù),。公司涉及新能源行業(yè)的主要業(yè)務(wù)包括風(fēng)光電站與全釩液流儲能電站的開發(fā)建設(shè)及運營,、鋰離子電池；涉及新材料行業(yè)的主要業(yè)務(wù)包括超高功率石墨電極,、負極材料,。
2024年，易成新能全資子公司開封炭素,、控股子公司福興科技主要從事石墨及炭素新材料的研制,、生產(chǎn)與銷售，主要產(chǎn)品為超高功率石墨電極,，主要用于電弧爐煉鋼,，也可用在工業(yè)硅爐、黃磷爐,、剛玉爐等作導(dǎo)電電極,；首成科技、鞍山中特公司擁有針狀焦,、瀝青焦產(chǎn)能10萬噸/年,，主要用于供給易成新能內(nèi)部單位作為石墨電極、負極材料的生產(chǎn)原材料,。
開封炭素公司具有石墨電極行業(yè)的完整產(chǎn)業(yè)鏈,，包括針狀焦、黏結(jié)劑瀝青,、超高功率石墨電極（UHPΦ350mm—Φ800mm）及特種石墨材料,，在國內(nèi)大規(guī)格超高功率石墨電極領(lǐng)域居龍頭地位。
近期易成新能披露的2024年年報顯示,，期內(nèi)公司實現(xiàn)營業(yè)收入34.22億元,，較上年減少64.62億元，降幅為65.38%,，減少原因主要為出售平煤隆基股權(quán)及電池片產(chǎn)品銷量減少,，收入減少。
2024年,，該公司實現(xiàn)歸母凈利潤-8.51億元,，利潤下降的主要原因：一是受光伏行業(yè)競爭加劇，技術(shù)更新迭代速度加劇的影響,，平煤隆基電池片業(yè)務(wù)虧損較大,；二是受市場行情影響，基于審慎原則,，計提大額減值影響,。
對于業(yè)績下行，易成新能表示,，2024年由于光伏電池片技術(shù)更新迭代,，平煤隆基電池片業(yè)務(wù)虧損較大，2024年1—9月利潤總額-4.93億元,，歸母凈利潤為-3.71億元,，2024年9月30日，公司已出售平煤隆基股權(quán),，未來公司業(yè)績將不會再受平煤隆基光伏電池片業(yè)務(wù)波動影響,。
同時，2024年受市場供需關(guān)系變化的影響,，公司石墨電極產(chǎn)品價格持續(xù)下跌,，導(dǎo)致公司主營業(yè)務(wù)利潤空間大幅壓縮，盈利能力下滑,。
此外根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》要求,，公司基于審慎原則，2024年計提在建工程,、固定及無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備2.12億元,，存貨跌價準(zhǔn)備1.41億元，長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備0.37億元,，合計計提資產(chǎn)減值損失3.9億元,，影響歸母凈利潤減少3.12億元。
對于本次收購梅山湖股權(quán)，易成新能表示,，交易是基于公司長遠經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃所作出的審慎決定,，梅山湖是國家高新技術(shù)企業(yè)、山西省專精特新企業(yè),，已建成年產(chǎn)3.5萬噸全工序超高功率石墨電極項目和年產(chǎn)3萬噸鋰電池負極材料石墨化項目,，本次公司收購梅山湖65.5456%股權(quán)，有利于提高石墨電極產(chǎn)能,，做大做強石墨電極主業(yè),，同時梅山湖所處地區(qū)電價、天然氣生產(chǎn)要素價格有絕對優(yōu)勢,，能大幅降低產(chǎn)品生產(chǎn)成本,，提高公司盈利水平，符合公司發(fā)展戰(zhàn)略,。本次交易的資金來源為自有資金,，對公司持續(xù)經(jīng)營能力和資產(chǎn)財務(wù)狀況無不良影響，不存在損害公司及全體股東利益的情形,。
