證券時報網(wǎng)
2025-05-02 14:39
近日，在A股上市的期貨公司瑞達期貨因子公司會計核算不規(guī)范問題違規(guī),，公司及相關(guān)責(zé)任人收到廈門證監(jiān)局出具的行政監(jiān)管措施決定書,。與此同時，瑞達期貨也收到了深交所下發(fā)的監(jiān)管函,。
實際上,，近期已有多家期貨公司以及多位從業(yè)人員被罰，這表明期貨行業(yè)的監(jiān)管力度正在持續(xù)加強,。
瑞達期貨被開罰單
4月30日晚間,，廈門證監(jiān)局向瑞達期貨開出了罰單。經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn),，瑞達期貨對風(fēng)險管理子公司的內(nèi)部控制管理存在不足,，其子公司瑞達新控資本管理有限公司會計核算不夠規(guī)范。具體而言,，以前年度部分貿(mào)易類業(yè)務(wù)收入確認不符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則第14號——收入準(zhǔn)則》的規(guī)定,，這直接導(dǎo)致公司有關(guān)年度定期報告披露的相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確。不過,，公司已對前期會計差錯進行了更正,。
廈門證監(jiān)局明確指出，上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第三條第一款以及《期貨公司監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會令第155號)第五十一條,、第五十六條的規(guī)定,。依據(jù)相關(guān)規(guī)定，廈門證監(jiān)局決定對瑞達期貨采取出具警示函,、責(zé)令處分有關(guān)人員和責(zé)令增加內(nèi)部合規(guī)檢查次數(shù)的監(jiān)督管理措施,。
此外，廈門證監(jiān)局認為,，林志斌作為瑞達期貨董事長,，葛昶作為公司總經(jīng)理，曾永紅作為公司財務(wù)總監(jiān),，楊明東作為公司首席風(fēng)險官,，未按照《上市公司信息披露管理辦法》第四條、第五十一條,、《期貨公司監(jiān)督管理辦法》第九十九條的規(guī)定履行勤勉盡責(zé)義務(wù),，對前述行為負有責(zé)任。因此,，對上述人員也出具了警示函的行政監(jiān)管措施,。
值得注意的是，因上述違規(guī)行為,，瑞達期貨在當(dāng)日同時收到深交所下發(fā)的監(jiān)管函,。
4月23日，瑞達期貨發(fā)布公告稱,，為了更嚴謹?shù)貓?zhí)行收入準(zhǔn)則,，公司對母公司及子公司的各項業(yè)務(wù)收入進行了逐一自查?；谥斏餍钥紤],，將2022年部分貿(mào)易業(yè)務(wù)的收入確認方法由“總額法”調(diào)整為“凈額法”。更正后,，瑞達期貨2022年營業(yè)總收入減少7721.19萬元,，調(diào)整為20.29億元。
瑞達期貨創(chuàng)建于1993年,，是國內(nèi)大型全牌照期貨公司,。2019年，該公司在深交所掛牌上市,，成為深交所期貨第一股,，也是第二家登陸A股的期貨上市公司。
4月29日,，瑞達期貨發(fā)布的2025年一季度財報顯示,，一季度實現(xiàn)營收3.83億元，同比增長36.86%,；歸屬于上市公司股東的凈利潤0.81億元,，同比上升12.01%；基本每股收益0.18元,，同比增加12.50%,。2024年，瑞達期貨營業(yè)收入達18.10億元,，較上年增長95.45%,；歸母凈利潤為3.83億元，同比增長56.93%,。
東吳證券在研報中指出,，2024年瑞達期貨兩大核心業(yè)務(wù)資管業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理業(yè)務(wù)收入同比均有較大幅度的增長。瑞達期貨是CTA資管領(lǐng)跑者,，看好資管規(guī)模提升帶來的長期業(yè)績增長,。
期貨行業(yè)監(jiān)管趨嚴
隨著《期貨衍生品法》的實施以及相關(guān)配套法規(guī)的持續(xù)完善，期貨行業(yè)監(jiān)管持續(xù)加強,，近期已有多家期貨公司因內(nèi)部控制和管理方面的違規(guī)行為被罰,。
4月30日，天津證監(jiān)局發(fā)布公告,，對山金期貨采取責(zé)令改正措施的行政監(jiān)管措施,，并記入證券期貨市場誠信檔案。公告顯示,，山金期貨對分支機構(gòu)及從業(yè)人員的管理存在漏洞,，表明公司內(nèi)部控制存在缺陷,，違反了《期貨公司監(jiān)督管理辦法》第五十六條的有關(guān)規(guī)定。依據(jù)《期貨公司監(jiān)督管理辦法》第一百零九條的規(guī)定,，天津證監(jiān)局決定對山金期貨采取責(zé)令改正的監(jiān)督管理措施,，并記入證券期貨市場誠信檔案。
此前,，上海東亞期貨因存在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)人員管理混亂等多項違規(guī)行為,，且情節(jié)嚴重、遲遲未整改到位,，最終被上海證監(jiān)局采取暫停新增資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)12個月的監(jiān)督管理措施,。
值得注意的是，2024年12月30日,，中國人民銀行網(wǎng)站發(fā)布對上海東亞期貨及5名公司時任從業(yè)人員的處罰決定,。上海東亞期貨因“違反銀行間債券市場管理規(guī)定”及“未按規(guī)定履行客戶身份識別義務(wù)”，被警告,，同時沒收違法所得857.25萬元,，罰款3606.76萬元，罰沒金額合計約4464萬元,。一同被罰的還有公司時任資產(chǎn)管理部負責(zé)人,、時任資產(chǎn)管理部固收項目組負責(zé)人、時任董事長,、時任首席風(fēng)險官,、時任資產(chǎn)管理部經(jīng)理，分別被罰款2.5萬元至52.5萬元不等,。
有行業(yè)人士表示,，此次瑞達期貨的違規(guī)事件以及整個期貨行業(yè)近期接二連三的處罰情況，都在警示著期貨市場各參與主體要嚴格遵守相關(guān)法律法規(guī),，強化內(nèi)部控制與管理,，共同維護期貨市場的健康穩(wěn)定發(fā)展。
校對：李凌鋒??????
